ING Türev finansal işlemlerden karını arttırdı

Şeytan Dipnotta gizlidir! Bu günkü bilanço dipnot analizi ING Bank’ın. Üst yönetime ödenen faydalar ve tüm ayrıntılar için tıklayın!
ING Bank 2018 yıl sonu mali verilerini açıkladı. Banka, Aktiflerini 58.518 milyon TL olarak açıkladı,   2017’de 52.882 mio.TL Aktiflerini % 10,8 büyütmüş oldu. Banka 2017 yılında 27.685 milyon TL Mevduatını % 16,8 büyüterek 32.339 milyon TL yaptı. 2017’de 34.466 milyon TL olan kredilerde % 10,4 büyüyerek 38.061 milyon TL’ye ulaşmış durumda. Banka’nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla itfa edilmiş maliyetiyle ölçülen kredi bakiyesi toplam aktiflerinin %65’ini oluşturmaktadır.
KARINI ARTTIRDI
Banka 2018 sonunda 1.061 milyon TL kar açıkladı, 2017’de 843 milyon TL karına göre % 25,8 artırmış durumda. Banka 217’dekş 261 şubeden 35 şube kapatarak yılı 226 şube ile küçülerek kapadı. 4935 olan çalışan personel sayısını da 4520’ye düşürdü. Bankanın personel çıkarma stratejisi 2019’da da devam ettiği bilinmektedir. Zira banak 2019’da şubelerden operasyon servisini kaldırarak işlerine son verdi.  Bu grubu 2 ay ücretli izin gösterecek şekilde iş akdi fesih sözleşmeleri imzalatıldı.
Net Faiz getirisi 3.352 milyon TL olarak yılı kapamış durumda. Türev Finansal İşlemlerden 3.278 milyon TL kazanan banka, Kambiyo işlemlerinden 3.397 milyon TL zarar açıkladı. Buradan Türev işlemlerini karlılık açısından iyi kullandığı anlaşılmakta fakat aynı başarıyı Kambiyo işlemlerinde gösteremediği anlaşılmaktadır.
Bankanın donuk alacakları 2.053 milyon TL, beklenen zarar karşılıkları 1.537 milyon TL olarak gerçekleşti. Takipteki krediler 1.683 milyon  TL olarak yılı kapadı. Ayrıca Banka’nın takipteki kredi portföyünden satılan 533.027 TL tutar Aktiflerden silinmiştir. Banka bu konuda “Banka 17 Ekim 2018 tarihinde düzenlenen ihale sonucu takipteki krediler portföyünün 533,027 bin TL tutarındaki bölümünü 10,100 bin TL bedel karşılığında, yurt içinde yerleşik varlık yönetim şirketlerine satmıştır” açıklaması raporlarında yer aldı. Takipteki kredilerin % 1,8 karşılığı kadar Varlık Şirketine satılması şaşkınlık yaratırken uzmanlar, “bu kredilerin aynı zamanda alacak kalitelerinin ne kadar kötü olduğunu gösterdiği” yönünde yorum yaptı .
“Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan 1. aşama ve 2. aşama beklenen zarar karşılık tutarı 593,394 bin TL’dir (31 Aralık 2017: Genel karşılık tutarı 645,238 bin TL)” ibaresi yer aldı.
SERMAYE YETERLİLİK YÜKSEK
Kaldıraç oranları ile ilgili, “Banka’nın 31 Aralık 2018 itibarıyla son üç aylık ortalama tutarlardan hesaplanan kaldıraç oranı %7.93’tür (31 Aralık 2017: %6.82). Bu oran asgari oranın üzerindedir. Ana sermaye dönem karı kaynaklı %24 artarken, toplam risk tutarı ise %6 oranında artış göstermiştir” açıklamasında bulunuldu.
“Banka’nın 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hesaplanan cari dönem öz kaynak tutarı 11,119,321 TL, sermaye yeterliliği standart oranı ise %21.74’tür. 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla hesaplanan öz kaynak tutarı 8,956,433 TL, sermaye yeterliliği standart oranı ise %19.93’tür” açıklaması ile hissedarlarına güven verdi.
“Türev finansal işlemlerden kar / zarar kalemi içerisinde türev finansal araçlara ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan net kar tutarı 2,788,257 TL’dir (31 Aralık 2017: 48,425 TL net kar). Banka Türev finansal işlemlerden karını 2017’ye göre ağırlık verip buradaki karını ciddi artırmış.
FAİZ GELİRİ
Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan faiz gelirleri 6,793,042 TL (31 Aralık 2017: 4,956,715 TL), faiz giderleri ise 3,440,895 TL (31 Aralık 2017: 2,266,507 TL) olarak gerçekleşmiştir. Faiz gelir ve giderinin özellikle yılın 2. Yarısında görülen kredi ve mevduat faiz artışının etkisi olmuştur.
Banka ücret ve komisyon gelirleri ağırlıklı bireysel ve KOBİ müşteri ürünlerinden kaynaklandığı anlaşılmaktadır, zira; 550,908 TL (31 Aralık 2017: 552,525 TL) tutarındaki alınan diğer ücret ve komisyonların; 170,786 TL’si (31 Aralık 2017: 143,065 TL) kredi kartı ücret ve komisyonlarını, 125,396 TL’si (31 Aralık 2017: 170,192 TL) üye işyerinden alınan komisyon ve hizmet bedellerini ve 118,079 TL’si (31 Aralık 2017: 133,380 TL) sigorta komisyonlarını temsil etmektedir. 203,322 TL (31 Aralık 2017: 211,140 TL) tutarındaki verilen diğer ücret ve komisyonların 157,276 TL’si (31 Aralık 2017: 173,247 TL) kredi kartları için verilen komisyonları temsil etmektedir.
Bilanço tarihi itibarıyla olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 1,955,396 TL’dir (31 Aralık 2017: 1,010,320 TL) olarak gerçekleşmiştir.
Banka, 1 Ocak 2018 tarihi itibarıyla daha önce Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar altında yer alan 571,960 TL tutarındaki Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklarını ve 1,571,395 TL tutarındaki riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklarını “Türev Finansal Varlıklar” altında sınıflandırmıştır.
Banka, 1 Ocak 2018 tarihi itibarıyla daha önce “Standart Nitelikli Krediler” altında yer alan 5,128,875 TL tutarındaki krediyi detayları muhasebe politikalarında aktarıldığı üzere kredi riskinde önemli derecede artış sebebi ile “Yakın İzlemedeki Krediler” altında sınıflandırmıştır. Toplan kredi tutarı düşünüldüğünde bu tutar yüksek bulunmuştur.
Aktiflerin içinde kredilerin payının %65 olması, Nakit kredileri %26’sının ilk 100 müşteride, gayrinakdi kredilerin % 86’sının ilk 100 müşteride; nakdi ve gayri nakdi kredilerin toplamının % 44’ü ilk 100 müşteride olduğu düşünüldüğünde bankanın raporlarında yer alan “Banka, uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip değildir” açıklamasını ise uzmanlar tarafından anlamsız bulundu.
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayri nakdi risk tutarının toplam nakdi ve gayri nakdi krediler içindeki payı %44 ve %49 (31 Aralık 2017: %36 ve %41) oranında olmasından da anlaşılacağı gibi aynı müşterilerde yoğunlaşma devam etmektedir.
Swap faiz alım işlemleri ve faiz alım opsiyonları: 4,680,290 TL (31 Aralık 2017: 3,818,260  TL). Swap faiz satım işlemleri ve faiz satım opsiyonları: 4,680,290 TL (31 Aralık 2017: 3,818,260 TL) gerçekleşmiş olup Swap alım satım dengesi sağlanmıştır.
Banka’nın yükümlülükleri esas olarak ana ortağı olan ING Bank NV’de yoğunlaşmaktadır. Banka’nın ayrıca 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla ana ortağı ING Bank NV’den kullandığı 3,813,522 TL tutarında sermaye benzeri kredisi bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 3,038,967 TL).
ÜST YÖNETİMİN PRİM KEYFİ YERİNDE
Banka üst yönetimine 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren dönemde 26,173  TL tutarında ödeme yapılmıştır (31 Aralık 2017: 26,551 TL). Bankanın büyüklük yapısı personel ve şube sayısı dikkate alındığında üst yöneticilere ödenen tutar sektördeki bankalar gibi yüksek düzeydedir.

Not :  Rakamlar bin TL